工商银行龙岩分行做实小企业贷前调查
来源:本 网
作者:含 糊
时间:2018-09-21
(本网讯)今年来,受多种因素影响,小企业的生产经营步履为艰,经营效益每况愈下,不良贷款额和不良贷款率呈双升态势,信贷风险加大,银行信贷风险防控面临着前所未有的复杂形势和严峻挑战。为进一步防控小企业贷款风险,促进小企业贷款业务持续健康发展,工商银行龙岩分行扎实做好小企业贷前调查,从源头上防控小企业信贷风险,防止“病从口入”。
据介绍,该行严格执行双人调查制度,双人现场核查小企业“三品”、“三表”交叉验证企业生产经营、财务指标的真实性,全面掌握了解企业生产经营、销售情况、财务状况,下车间实地查看机器设备的开工情况、产口库存、订单情况,通过企业用电、用水、用工变化情况,合理评估企业经营稳定性和盈利能力。
认真落实第一还款来源,加强偿债能力和还款来源的调查,认真分析经营活动现金流、资产负债率、流动比率、速动比率等主要财务指标,分析客户经营变化和账户现金流水,检查货款归行总量与融资总量、货款归行额占比与融资占比是否匹配,分析企业的偿债能力。
将小企业是否有民间借贷行为作为贷前调查的重要内容,将大幅扩张产能、多元化投资、资金需求急剧增加的客户作为调查重点,通过对企业资金结算流程的跟踪分析和企业应收应付账款和利息支出等财务要素的审查,重点核实不合理资金走向等异常结算信息和财务信息,及时发现民间借贷线索。
同时,通过该行系统、借款人交易对手、小企业内资登记表股权变更情况、资金流向及人行征信报告等全面调查借款人关联信息,调查借款人是否存在股权关联、自然人关联、实际控制人关联,充分揭示客户隐性关联关系,对存在股权关联、自然人关联、实际控制人关联的小企业客户,关联交易形成的销售归行额在核定授信时应予剔除并进行统一授信,防范过渡融资及关联风险。
严把贷款用途和贸易背景真实的调查关,强化购销合同、发票、单据等贷款用途证明材料的真实、合理性的调查,确保贷款用途真实、合理;借助购销双方的历史交易记录、资金流水等信息,交叉验证交易真实性,认真查验增值税发票上所购货物名称、型号、数量、单价等与购销合同是否相匹配,增值税发票上的开票日期是否晚于购销合同签订日期等。严防借款人通过虚假合同、虚假交易骗取贷款和虚构贸易背景办理贸易融资,防控骗贷风险,确保贷款用途和贸易背景真实。
严把贷款担保调查关,现场调查抵押物是否是总行《抵押担保管理办法》规定的抵押物,权属是否明确、两证是否齐全,借款人提供的抵押物权属证书记载事项与登记机关不动产登记簿相关内容是否一致;对保证贷款,通过人行征信系统对保证人对外担保情况进行查询,深入调查分析保证人的经营情况和实际可代偿资产和实际担保能力,确保第二还款来源充足,防控担保风险。(责任编辑:hjr)